Il termine riciclaggio di denaro è stato utilizzato per la prima volta negli Stati Uniti negli anni '80. Ha fatto riferimento al reddito del business della droga, che è stato convertito da denaro illegale in legale.
Scopi del riciclaggio di denaro
Il riciclaggio di denaro è la sostituzione di fonti di reddito illecite con fonti legali fittizie. Per fare ciò, il denaro viene effettuato attraverso una serie di trasformazioni al fine di nascondere le fonti originali della loro ricezione. Dall'esterno, dovrebbe sembrare che il denaro provenga da transazioni legali. Il denaro "riciclato" può essere utilizzato nel giro d'affari dell'impresa e nelle esigenze personali del titolare.
La necessità di riciclaggio di denaro può sorgere in diversi casi. Ad esempio, nel caso dell'origine criminale del reddito o della mancanza di volontà di pubblicizzare la reale fonte di reddito, per motivi di sicurezza o per altri motivi. Ma nella maggior parte dei casi, l'esistenza del concetto di “riciclaggio di denaro” è strettamente correlata all'economia sommersa e alla diffusione di attività imprenditoriali illegali.
Il riciclaggio di denaro deve essere distinto dall'evasione fiscale e dall'incasso. In Russia oggi, le operazioni di incasso sono più popolari del riciclaggio di denaro sporco.
Fasi del riciclaggio di denaro
Il processo di riciclaggio di denaro di solito prevede i seguenti passaggi:
- inizialmente viene commesso un reato (ad esempio corruzione, traffico di droga e di esseri umani, terrorismo, frode, ecc.);
- collocamento - "mescolanza" dei proventi dell'attività criminale nel flusso di fondi commerciali legali;
- occultamento o occultamento di tracce - il denaro viene prelevato su altri conti, distribuito tra vari beni o prelevato in altri paesi;
- integrazione - si crea l'apparenza della legalità e legalità della ricchezza ottenuta, questo denaro viene raccolto su un conto legale e investito in qualsiasi bene.
Metodi di riciclaggio di denaro
Ci sono molti modi per riciclare denaro oggi. Uno di questi si trova nel film "The Diamond Arm", quando i proventi del contrabbando furono legalizzati attraverso la scoperta di un tesoro.
Uno schema viene spesso utilizzato per "strutturare" il reddito o dividere artificialmente le operazioni in piccole operazioni con importi ridotti. Il denaro viene trasferito attraverso diversi canali (banche, uffici postali, banchi dei pegni) e si accumula in un unico conto.
Inoltre, nel riciclaggio di denaro, può essere utilizzata una vasta rete di imprese fittizie, la maggior parte delle quali sono registrate con fondatori intestatari e con passaporti rubati. I loro conti accumulano somme di denaro, che vengono poi prelevate sul conto di un'altra società.
Strumenti comuni per il "riciclaggio di denaro" sono portafogli elettronici, titoli, certificati bancari.
