La capitalizzazione degli interessi, comunemente nota come "interesse sugli interessi", è un tipo di metodo per calcolare gli interessi su un deposito bancario. Nell'ambito del sistema, la crescita del contributo non avviene una volta, ma gradualmente - a determinati intervalli di tempo e tenendo conto di fattori speciali.
La capitalizzazione degli interessi presuppone un aumento mensile, trimestrale o annuale dell'importo del deposito, tenuto conto dell'aggiunta allo stesso degli interessi maturati. Segue il ricalcolo dell'ulteriore importo dei ratei secondo l'importo accumulato fino a quel momento. Pertanto, alla fine, il cliente della banca riceverà un importo aumentato non di una specifica, ma di una percentuale variabile.
Ad esempio, puoi accettare un deposito di 100.000 rubli al 12% annuo con rateizzazione mensile e ricalcolo degli interessi. In condizioni normali del deposito, il profitto ricevuto in 12 mesi sarà di 12.000 rubli (100.000 * 0, 12). In questo caso, gli interessi vengono solitamente addebitati mensilmente per lo stesso importo. Se, secondo i termini del deposito, è prevista la capitalizzazione degli interessi, il calcolo degli interessi sarà effettuato nel seguente ordine:
- per il primo mese: 100.000 * 0, 12/12 = 1.000 rubli;
- per il secondo mese: (100000 + 1000) * 0, 12/12 = 1010 rubli.
- per il terzo mese: (100000 + 1000 + 1010) * 0, 12/12 = 1020, 1 rubli, ecc.
Ecco come apparirà la capitalizzazione mensile degli interessi, tuttavia l'accordo può prevedere una capitalizzazione trimestrale o annuale, principio di calcolo che, comunque, sarà lo stesso.
Esiste anche una formula più complessa per il calcolo della capitalizzazione degli interessi:
importo totale del deposito = (1 + P/100) * N, dove P è la percentuale maturata per il periodo di capitalizzazione (mese, trimestre o anno) e N è il numero totale di periodi di ricalcolo all'interno del deposito. Allo stesso tempo, è bene ricordare che le banche il più delle volte indicano nell'accordo una percentuale annua, anche se il deposito è aperto per un periodo più breve. Pertanto, all'apertura di un conto deposito al 12% annuo con capitalizzazione trimestrale e solo per 6 mesi, la formula per il calcolo dell'importo risultante sarà la seguente: (12/4/100) * 2.
Dai calcoli effettuati si evince che gli interessi maturati durante la capitalizzazione verranno aggiunti anche all'importo del deposito esistente e l'interesse successivo viene calcolato dal nuovo importo. In un modo o nell'altro, il contributo porterà un rendimento maggiore rispetto agli interessi standard e non capitalizzati.
Nella maggior parte dei casi, una stessa banca offre l'opportunità di effettuare un deposito con o senza capitalizzazione degli interessi. Per fare la scelta giusta, dovresti pensare a come intendi smaltire la somma depositata: i depositi capitalizzati non prevedono sempre la possibilità di prelievo mensile degli interessi, ma alla fine portano più profitto di quelli semplici. Nel caso dei conti di risparmio standard, gli interessi maturati possono essere generalmente prelevati su base mensile, ma l'importo totale sarà inferiore a quello con la capitalizzazione.
