Le transazioni in contanti nell'organizzazione devono riflettersi nei documenti primari. Per contabilizzare le transazioni in contanti, viene utilizzato un ordine di cassa spese (CKO), sulla base del quale viene emesso denaro dalla cassa. L'emissione di fondi su un ordine di cassa viene effettuata solo il giorno in cui viene redatto il documento. Il modulo di un ordine di cassa delle spese ha un modulo KO-2 approvato.
È necessario
- - Forma del modulo KO-2.
- - Documenti che forniscono le basi per l'emissione di fondi dalla cassa (ordine, ordine, rapporto di anticipo, ecc.).
Istruzioni
Passo 1
Nella riga "Organizzazione" indica il nome completo della tua organizzazione e il codice OKPO.
Passo 2
Nelle colonne "Numero documento" e "Data di compilazione" inserire il numero di serie del regolamento in contanti e la data di emissione della moneta.
Passaggio 3
Nella colonna "Conto corrispondente" indicare il conto, nel cui addebito si rifletterà l'importo emesso dalla cassa, nella colonna "Credito" - conto 50.
Passaggio 4
Nella colonna "Importo", inserisci le cifre con l'importo dei fondi emessi.
Passaggio 5
Nella riga "Emissione", indicare il cognome, nome e patronimico della persona a cui viene emesso il denaro dalla cassa.
Passaggio 6
Nella colonna "Motivo", scrivi lo scopo dell'emissione di denaro, ad esempio "i proventi sono stati consegnati alla banca", "emesso in archivio".
Passaggio 7
Nella riga "Importo" con una lettera maiuscola, indica l'importo: rubli - in parole, copechi - in numeri.
Passaggio 8
Nella riga "Allegato", inserire i documenti in base ai quali avviene l'emissione: nome, numero e data di preparazione.
Passaggio 9
Invia un ordine di cassa per la firma al manager e al capo contabile. Nella riga "Ricevuto" il destinatario del denaro deve inserire l'importo ricevuto in lettere.
Passaggio 10
Nella riga "A", indicare gli estremi del documento comprovante l'identità del destinatario.
