Le organizzazioni impegnate in attività finanziarie ed economiche devono rispettare la disciplina di cassa. L'emissione, l'accettazione e lo stoccaggio di denaro contante vengono effettuati utilizzando la cassa dell'organizzazione. Possono essere presenti anche francobolli, cambiali, assegni e altri titoli. I manager devono tenere traccia della liquidità e mantenere la disciplina della liquidità.
Istruzioni
Passo 1
Prima di tutto, nomina un dipendente che sarà responsabile di tutte le transazioni in contanti. Se hai una posizione di cassiere nella tabella del personale, queste responsabilità sono assegnate a lui. Stipulare un contratto di lavoro con lui, nonché un documento sulla piena responsabilità finanziaria individuale. In assenza di tale dipendente, la responsabilità ricade sulle spalle del capo contabile o del manager stesso.
Passo 2
Attrezzare una stanza per l'archiviazione e l'emissione di fondi dalla cassa dell'impresa. Si prega di notare che questo deve essere un luogo sicuro con cassette di sicurezza.
Passaggio 3
Affinché possiate tenere contanti alla cassa, inviate il calcolo del limite di contanti alla banca che vi serve prima del nuovo anno solare. In questo documento, indicare le entrate degli ultimi tre mesi, l'importo pagato, il reddito medio giornaliero e altre informazioni.
Passaggio 4
Eseguire tutte le transazioni in contanti utilizzando moduli appositamente progettati. Ad esempio, quando si emettono fondi per un rapporto, elaborare un ordine di cassa delle spese. Nel caso in cui il dipendente restituisca importi contabili non utilizzati, emettere un ordine di ricevuta di cassa. Se ha presentato documenti comprovanti le spese, compilare un rapporto anticipato.
Passaggio 5
Alla fine della giornata, redigere un foglio per il libro cassa e un foglio per il rapporto di cassa. Queste operazioni devono essere eseguite nel caso in cui sia stato registrato un flusso di cassa.
Passaggio 6
Nel caso in cui si intenda utilizzare l'attrezzatura del registratore di cassa, è necessario registrarla presso l'ufficio delle imposte. Nel processo di vendita delle merci, fornire ai clienti le ricevute effettuate tramite CCP.
Passaggio 7
Se prevedi di effettuare pagamenti in contanti con i fornitori, dovresti sapere che in base a un contratto non puoi pagare più di 100.000 rubli in contanti, altrimenti violerai la disciplina in contanti.
