La consegna di contanti alla banca è regolata dal quadro giuridico pertinente. In particolare, la procedura per lo svolgimento delle operazioni di cassa e la risoluzione del Comitato statale di statistica. Per cambiare contante viene emesso un ordine di regolamento contanti (TCO), che certifica il fatto di trasferire denaro dalla cassa alla banca.
È necessario
- - regolamento di cassa;
- - i soldi;
- - Annuncio per un deposito in contanti;
- - ricevuta;
- - Estratto conto bancario.
Istruzioni
Passo 1
Il denaro che l'Ente dispone in conseguenza della propria attività economica, secondo la cosiddetta disciplina del contante, deve essere accreditato alla cassa ed entro la fine della giornata lavorativa consegnato alla banca sul proprio conto corrente. Solo gli imprenditori privati sono esentati dal depositare contanti in banca.
Passo 2
Per depositare contanti in banca, avrai bisogno di un ordine di pagamento in contanti. La sua forma N KO-2 è approvata dal decreto del Comitato statale di statistica della Russia del 18.08.1998 N 88. L'RKO è scritto in una copia da un impiegato contabile e quindi certificato dalla firma del capo contabile e del capo dell'impresa.
Passaggio 3
La consegna in contanti viene effettuata da un cassiere o da una persona di fiducia. È inoltre possibile usufruire dei servizi di riscossione contanti stipulando una convenzione con la banca per i servizi di incasso contanti. Ma questo servizio è piuttosto costoso, quindi di solito le grandi aziende vi ricorrono e quelle piccole, di regola, donano denaro da sole.
Passaggio 4
Nel registratore di cassa, la riga “emissione” indica il cognome, nome e patronimico della persona a cui è dato il denaro da depositare presso la banca. Nella riga "base" - il contenuto della transazione finanziaria. Di norma, questo è il trasferimento di denaro alla banca dai proventi e dalla vendita di beni e servizi.
L'ordine di cassa di regolamento deve essere registrato nel giornale dei documenti di cassa in entrata e in uscita nel modulo N KO-3.
Passaggio 5
Quando si consegnano contanti alla cassa di un istituto bancario, è necessario compilare un avviso per un contributo in contanti (modulo n. 0402001), presentare un ordine di cassa di spesa e ricevere una ricevuta, che l'impiegato della banca deve rilasciarvi dopo ricevere i soldi. La ricevuta deve essere timbrata dalla banca.
Passaggio 6
Dopodiché, insieme al registratore di cassa, vengono attaccati a quella parte del libro di cassa, che viene compilata come copia carbone e strappata. La banca ti rilascia anche un estratto conto. Dopo che il denaro è stato trasferito sul conto corrente, il contabile effettua una registrazione di debito 51 credito 50, che riflette il cambio di denaro dalla cassa alla banca.
