Un conto di corrispondenza è un conto utilizzato per i regolamenti di un istituto di credito per conto di un altro sulla base di un contratto di corrispondenza concluso.
Le banche internazionali servono banche nazionali o regionali, fornendo così servizi ai propri clienti. Le piccole banche sono corrispondenti di grandi banche per vari servizi sui mercati internazionali o nazionali, principalmente prestiti. Le grandi banche, essendo corrispondenti di quelle più piccole, hanno accesso ai mercati regionali.
Tipi di conti di corrispondenza
I conti corrispondenti si dividono in conti nostro e loro. Nostro è un conto aperto a nome di una banca presso una banca intermediaria, o la cosiddetta banca corrispondente. A loro è un conto aperto in una data banca a nome della banca corrispondente.
Nozioni di base sulle relazioni con i corrispondenti
Nella maggior parte dei casi, sui conti di corrispondenza vengono pagati interessi nulli o minimi. Inoltre, le banche prevedono una commissione per il mantenimento di tale conto e l'esecuzione di transazioni su di esso. A questo proposito le banche preferiscono mantenere saldi minimi sui nostri conti, cercando di piazzare capitali sui mercati mondiali. Per raccogliere fondi, le banche utilizzano un'ampia varietà di schemi per depositare saldi sui conti di corrispondenza nei mercati valutari internazionali.
Tuttavia, le banche devono mantenere un saldo sufficiente sul conto corrispondente per soddisfare tutte le possibili esigenze di pagamento. Nei casi in cui il conto manchi dei fondi necessari, la banca può concedere al suo corrispondente un prestito a breve termine, il cosiddetto scoperto. È logico presumere che l'interesse su un tale prestito sia piuttosto elevato e che in alcuni paesi lo scoperto sia proibito dalla legge.
I totali del conto Nostro e del corrispondente interno vengono riconciliati su base mensile. Per questo, viene redatto un report che riflette tutti gli importi non corrispondenti per questi due conti. In futuro, sono soggetti a regolamento.
Valutazione
Un punto importante nelle transazioni con i conti è un concetto come valore. La registrazione di una determinata operazione in un determinato giorno non significa che i fondi vengano depositati sul conto del proprietario lo stesso giorno. In questa operazione, il punto chiave è l'impostazione del valore, una voce aggiuntiva nella data della fattura accanto all'importo registrato nell'estratto conto. Ciò significa che il titolare del conto può disporre immediatamente della somma ricevuta, ma il denaro diventa di proprietà del titolare con la maturazione degli interessi corrispondenti dalla data di valuta. Se il titolare del conto decide di disporre dei fondi in valuta ricevuti prima della data di valuta, supererà il prestito, per il quale sarà costretto a pagare gli interessi concordati alla banca creditrice.
