Qualsiasi movimento di denaro nella cassa dell'organizzazione deve certamente essere correttamente formalizzato. Per fare ciò, il cassiere deve redigere un rapporto, che viene successivamente trasferito al reparto contabilità per un'ulteriore contabilità. In alcune piccole organizzazioni, non esiste una posizione di "cassiere" nella tabella del personale, quindi il capo contabile è responsabile della conservazione e dell'elaborazione dei documenti di cassa. Per mantenere la disciplina di cassa, è molto importante redigere correttamente tutti i documenti.
Istruzioni
Passo 1
Il verbale di cassa dovrebbe essere formato in quei giorni in cui ci sono stati movimenti alla cassa: che si tratti di emissione di denaro per un verbale o di pagamento degli stipendi.
Passo 2
Il verbale del cassiere deve contenere le stesse informazioni del foglio sciolto del libretto di cassa. Di solito, ci sono moduli nei programmi di contabilità che vengono generati automaticamente quando vengono inseriti i dati. Se utilizzi la contabilità manuale, il modulo del rapporto del cassiere è una copia del foglio di calcolo.
Passaggio 3
La relazione di cassa deve contenere informazioni quali il numero di serie del documento, la data di preparazione, l'importo e il nome dell'operazione.
Passaggio 4
Allega tutti i documenti che confermano il movimento di denaro al rapporto del cassiere. Se questo è un problema per il rapporto, allegare un ordine di cassa spese (modulo n. KO-2). Quando il denaro arriva alla cassa dell'organizzazione, allegare una ricevuta di cassa (modulo n. KO-1). Se si tratta dell'emissione di una retribuzione, oltre a un buono spesa in contanti, allegare un libro paga (modulo n. T-53).
Passaggio 5
Si consiglia di conservare il rapporto di cassa in una cartella separata. Completalo in ordine cronologico, alla fine del periodo (può essere un mese, un trimestre, un semestre, un anno, ecc.), Cuci tutti i fogli, numerali. Alla fine, sull'ultimo foglio, scrivi: "Cucito, numerato e fissato (indicare quanti fogli)." Quando si calcola, tenere conto di ricevute, ordini ed estratti conto.
Passaggio 6
Ricorda che il rapporto del cassiere è una copia del foglio, ma con informazioni più estese. La differenza è che deve essere firmato dal cassiere e il libro di cassa deve essere firmato dal capo contabile e dal capo dell'organizzazione.
Passaggio 7
La banca che ti serve potrebbe richiedere documenti per la verifica del mantenimento della disciplina di cassa, in questo caso, oltre al libro cassa, è necessario fornire la denuncia stessa.
