Un ordine di riscossione è un documento di liquidazione in un'operazione di riscossione bancaria intermedia, generato da un creditore per una banca. Attraverso di essa, reclamerà l'importo del debito dal debitore in modo incontestabile.
Il concetto e l'essenza degli insediamenti di raccolta
L'incasso è una modalità di transazione tra le parti, in cui non il fornitore, ma la banca riceve l'importo dovuto o l'accettazione del pagamento dalla banca dell'acquirente. La base di ciò sono i documenti monetari, di regolamento o commerciali. La richiesta del creditore alla banca di esigere l'importo del debito dal debitore viene eseguita mediante un ordine di riscossione.
Allo stesso tempo, le banche in tali operazioni fungono solo da intermediario e non sono responsabili del mancato pagamento dei documenti da parte dell'acquirente.
Distinguere tra raccolta pulita e raccolta documentaria. In quest'ultimo caso sono richiesti documenti che attestino l'avvenuta consegna (bolle di consegna, fatture, ecc.)
Nel commercio internazionale, la riscossione è un ordine bancario all'esportatore di ricevere il pagamento dall'importatore quando gli vengono consegnati i documenti giustificativi e di trasferire il denaro all'esportatore senza obblighi da parte delle banche. A differenza delle lettere di credito, la riscossione viene utilizzata per stabilire un rapporto di fiducia tra il venditore e l'acquirente.
Per ridurre i rischi di insolvenza dell'acquirente e l'impossibilità di pagare per il ritiro dei documenti, i fornitori spesso insistono nel fornire loro una garanzia bancaria.
Concetto e tipologie di ordini di incasso
Gli ordini di incasso hanno una forma unificata in Russia con il numero 0401071. Possono essere utilizzati in tre casi principali:
- quando la procedura insindacabile per la riscossione del denaro è stabilita dalla legge - in tal caso, l'ordine di riscossione deve contenere un rinvio alla legge;
- per il recupero dell'atto di esecuzione - l'atto deve contenere un collegamento all'atto di esecuzione, la sua data e numero di pratica, nonché il nome dell'organo che ha preso tale decisione; tali mandati di incasso sono accettati dalle banche solo con l'allegato dell'originale o del duplicato dell'atto esecutivo;
- a condizione che il pagatore dia alla banca il diritto di cancellare i fondi a favore del creditore (fornitore) - ad esempio, il pagatore scrive una domanda alla banca con il permesso di emettere ordini di incasso al suo fornitore in base all'accordo.
Distinguere tra ordini di incasso senza accettazione (l'addebito viene effettuato senza la richiesta del titolare del conto) e accettazione (l'addebito avviene solo dopo la conferma del titolare del conto). I provvedimenti di non accettazione, ad esempio, possono essere emessi dall'Agenzia delle Entrate o dalla Cassa pensione quando vengono individuati gli arretrati d'imposta. In questo caso, le banche non considerano in maniera incontestabile le obiezioni dei pagatori in merito alla cancellazione di denaro dai loro conti.
