Il limite del saldo di cassa è l'importo consentito di contanti alla fine della giornata lavorativa da conservare nel registratore di cassa. Durante il giorno, la quantità di spazio di archiviazione non è limitata. Alla fine della giornata, l'intero importo eccedente il limite dovrà essere depositato presso la banca sul conto corrente della società. Ma ci sono delle eccezioni. L'organizzazione può superare il limite di cassa alla cassa, ma non oltre i tre giorni.
È necessario
- Modulo per il calcolo del limite del saldo di cassa secondo il modello n. 0408020 in duplice copia
- Calcolatrice
Istruzioni
Passo 1
Il limite del saldo di cassa dovrebbe essere fissato annualmente. Il contabile dell'organizzazione compila un modulo che può essere ottenuto dalla banca di servizio alla fine dell'anno. Se l'organizzazione ha più conti correnti in banche diverse, è necessario contattare uno di loro di tua scelta.
Passo 2
Per calcolare il limite, è necessario prendere l'importo delle entrate in contanti degli ultimi 3 mesi e calcolare le entrate giornaliere medie dividendo l'importo totale delle entrate per il numero di giorni lavorativi per i quali è stato ricevuto. Per determinare il ricavo orario medio, dividere l'importo risultante per il numero di ore lavorate in un giorno.
Passaggio 3
Successivamente, è necessario calcolare i costi per 3 mesi. Le spese non devono includere benefici, stipendi e borse di studio. Determina la tua spesa media giornaliera.
Passaggio 4
Sulla base dei dati ricevuti, determinare quale saldo di cassa dovrebbe essere per il normale funzionamento dell'impresa. È meglio mettere una cifra più alta del previsto e la banca deciderà se avallare tale importo o ridurlo. Se la tua attività si trova in un luogo remoto e viene raccolta raramente, è possibile aumentare l'importo del limite.
Passaggio 5
Nel calcolo del limite, indicare le finalità per le quali potresti aver bisogno di contanti. Di norma, si tratta di spese per stipendi, articoli per la casa, cancelleria e altre spese domestiche.
Passaggio 6
È necessario compilare il modulo in due copie, devono essere firmate dal direttore e dal capo contabile e deve essere apposto il sigillo dell'organizzazione.
