All'inizio di ogni anno, la società è obbligata a rivedere il limite del saldo di cassa e coordinare questo valore con la propria banca di servizio. Questa regola è stabilita dal Regolamento della Banca Centrale della Federazione Russa n. 14-P del 05.01.1998. Ciò tiene conto delle specificità e delle modalità dell'impresa, del volume del fatturato in contanti, della procedura e del termine per il deposito di contanti in banca, della possibilità di assistenza da parte della banca nei fine settimana e la sera e altri fattori.
È necessario
modulo di calcolo n. 0408020
Istruzioni
Passo 1
Utilizzare il calcolo secondo il modulo n. 0408020 per stabilire il limite del saldo di cassa. Inserire all'inizio il nome ei dettagli del conto della società, indicare il nome della banca di servizio.
Passo 2
Calcola l'importo dei proventi in contanti ricevuti alla cassa dell'impresa negli ultimi tre mesi. In questo caso, non vengono riepilogati solo i proventi stessi, ma anche le entrate in contanti sotto forma di prestiti, fondi stanziati e altre entrate. Determina il ricavo medio giornaliero dividendo il profitto degli ultimi tre mesi per il numero di giorni lavorativi di quel periodo.
Passaggio 3
Calcola l'importo speso per viaggi, spese generali e altre spese negli ultimi tre mesi. Ciò non tiene conto del costo del pagamento degli stipendi e delle prestazioni sociali. Determinare la spesa media giornaliera in contanti dell'organizzazione.
Passaggio 4
Immettere le cifre chiave nelle righe di calcolo appropriate. Se durante questo periodo l'impresa non ha svolto alcuna attività, indicare i profitti o le spese pianificati o previsti.
Passaggio 5
Determinare il termine per l'invio alla banca delle entrate fuori limite. Indicare l'orario di lavoro dell'impresa e concordare l'orario di consegna del ricavato. Si noti inoltre la lontananza dell'impresa dall'ubicazione della banca di servizio. Sulla base di questi indicatori, la banca decide i termini di servizio per l'accettazione di contanti.
Passaggio 6
Indicare l'importo del limite richiesto e la finalità per la quale si prevede di spendere i proventi di cassa in entrata. Controlla se l'azienda ha arretrati di budget. Questo fattore potrebbe essere il principale che influenzerà la decisione della banca di fissare il limite del saldo di cassa.
Passaggio 7
Invia alla banca due copie del calcolo per l'impostazione del limite del saldo di cassa. Su ciascuno di essi, la banca appone l'importo accettato del limite e indica gli scopi per i quali l'azienda è autorizzata a spendere denaro dai proventi che arrivano alla cassa. Successivamente, una copia viene restituita all'organizzazione.
