Oggi i prestiti sono parte integrante dell'economia, necessari per il suo normale funzionamento. Per le imprese industriali, questa è un'opportunità per ottenere mezzi di produzione con pagamento periodico del loro valore. Per le società commerciali - che copre le carenze del capitale circolante. Per gli individui: l'opportunità di ricevere fondi per uso personale.
Rischio di credito
In tutti i rapporti di credito finanziario, ci sono due parti interagenti: il mutuatario e il mutuante. E in questo caso, il creditore si assume alcuni rischi finanziari. Ma il creditore si assume un rischio consapevole, ricevendo perdite in caso di insolvenza del mutuatario.
Considerando il rapporto finanziario creditizio tra imprese e banche, si può notare un significativo rapporto tra gli enti. Da un lato, la banca che ha emesso il prestito all'impresa sopporta il rischio di mancato rimborso del debito da parte del debitore nei tempi e per intero. Al contrario, una società che dispone di fondi liberi e li deposita sui propri conti bancari può perderli completamente in caso di liquidazione della banca. Inoltre, la società può ricevere un profitto inferiore sui tassi di interesse del deposito. Ad esempio, una banca sa che un'azienda è un depositante stabile e non offre un tasso di interesse elevato su un nuovo deposito, che l'azienda potrebbe ricevere in un'altra banca quando vi deposita fondi gratuiti.
Poiché i rischi di credito esistono per l'intero periodo di prestito, i finanziatori utilizzano vari metodi per valutarli.
Valutazione e minimizzazione dei rischi di credito
Il metodo di valutazione del rischio più comune e comprovato è il punteggio. Quando si lavora con questo metodo, viene redatta una scheda punteggio. In questa scheda, sulla base del questionario del mutuatario, vengono stabiliti punti di valutazione, che costituiscono un valore soglia per prendere una decisione: accreditare il richiedente o rifiutare. Quando si utilizza il metodo del punteggio, è necessario tenere conto del livello economico regionale e delle condizioni in cui vive il mutuatario.
Spesso, quando si esaminano le domande di prestito, sono guidate dal cosiddetto metodo di "valutazione manuale" dei rischi di credito. Quando si utilizza questo metodo, il tempo per l'emissione di un prestito può essere ritardato, poiché l'impiegato della banca deve controllare manualmente le informazioni dal questionario del richiedente rispetto a varie basi della banca. E questa è la storia interna della banca, la base delle storie di credito. Questo metodo è più sicuro per il creditore in relazione ai rischi.
Quando si esegue un'analisi del rischio di credito, viene determinato l'importo della perdita più grande che un prestatore può subire durante l'intera durata del contratto con la massima probabilità specificata. I potenziali finanziatori possono avvalersi delle raccomandazioni del Comitato di valutazione dei rischi di Basilea.
Quando si utilizzano questi metodi, è possibile ridurre significativamente i rischi dei prestiti. Inoltre, per minimizzare i rischi, è possibile raccomandare l'introduzione di premi assicurativi per i prestiti, la fissazione di limiti per le operazioni bancarie e fondi di riserva in caso di perdite.
