La situazione del rimborso si verifica più spesso dopo l'entrata in vigore del contratto di compravendita in relazione all'acquisto di beni di qualità inadeguata. Il venditore può effettuare tale operazione tramite la cassa dell'organizzazione o il conto corrente. Se i fondi vengono restituiti in contanti, è necessario prendere in considerazione il periodo di restituzione: il giorno dell'acquisto o successivo. Nel primo caso, il denaro viene emesso dalla cassa operativa, nel secondo - da quella principale.
Istruzioni
Passo 1
Leggi il contratto di compravendita, che dovrebbe dire a quali condizioni, in base a quali atti legislativi e in quale periodo i beni vengono restituiti, danni o rimborsi integrali e risolti.
Passo 2
Scrivere una dichiarazione in duplice copia indirizzata al capo dell'organizzazione di vendita sulla restituzione della merce, le violazioni riscontrate e il metodo di rimborso dei fondi, facendo riferimento al contratto di vendita e agli atti legislativi. Allegare all'applicazione una ricevuta, una ricevuta o un ordine di pagamento che confermi il pagamento per questa consegna. Sulla tua copia della domanda, il capo dell'organizzazione del venditore deve firmare e ricevere la data. Questo documento è la base per redigere un ordine di cassa per un rimborso.
Passaggio 3
Se hai un dipendente che risolve problemi di rimborso, scrivigli una procura in modo che possa rappresentare gli interessi dell'azienda nell'organizzazione del venditore.
Passaggio 4
Al momento della restituzione della merce, il venditore deve redigere una fattura di restituzione in due copie. Te ne dà una copia, la seconda è allegata al rapporto merceologico.
Passaggio 5
Tu o il tuo rappresentante dovete presentare la fattura all'ufficio contabilità del venditore al ricevimento dei fondi.
Passaggio 6
Se viene effettuato un rimborso dalla cassa operativa su un assegno KKM, su questo documento il venditore deve firmare il manager e redigere un atto sotto forma di KM-3.
Passaggio 7
Se il rimborso proviene dalla cassa principale, il venditore redige un ordine di cassa (F. No. KO-2), in cui tu o il tuo rappresentante dovete firmare, datare e scrivere l'importo ricevuto a parole.
Passaggio 8
Sulla base di una fattura di restituzione del venditore, di una domanda di restituzione della merce e della ricezione di fondi, redigere una ricevuta di pagamento.
Passaggio 9
Se non si dispone di un assegno del registratore di cassa, l'avvenuto acquisto può essere confermato da altri documenti (scontrino di vendita, certificato di garanzia, ecc.).
Passaggio 10
Se il reso avviene tramite conto corrente, il venditore trasferisce i fondi in base alla richiesta di reso della merce, la fattura di reso.
Passaggio 11
Se i fondi versati in precedenza tramite il conto corrente sono stati ricevuti da fornitori e appaltatori, completare le seguenti voci: Dt. 51 - CT 60.01.
Passaggio 12
Se stai effettuando un rimborso di anticipi da fornitori e appaltatori, le transazioni saranno le seguenti: Dt. 51 - CT. 60.02.
