Secondo la legge russa, tutte le organizzazioni che dispongono di fondi gratuiti devono tenerli in un istituto finanziario. La Banca centrale della Federazione Russa ha stabilito regole per mantenere la disciplina del contante. Ciò include operazioni come flusso di cassa, limite di saldo di cassa, regolamento in contanti dell'organizzazione con le sue controparti e altro.
Istruzioni
Passo 1
Tu, come persona giuridica, devi tenere un libro di cassa. Ha una forma unificata No. KO-2. Il libro è redatto dal cassiere, firmato dal capo contabile. Ogni anno viene redatto un nuovo modulo, quello vecchio viene numerato, cucito, firmato dal capo e consegnato all'archivio.
Passo 2
Compila il libro di cassa ogni giorno, ma solo se in quel giorno sono state effettuate transazioni presso la cassa dell'organizzazione, ad esempio l'emissione dei salari. Registra i movimenti di cassa utilizzando un ordine di cassa in entrata o in uscita.
Passaggio 3
Calcola il limite del saldo dei fondi nella cassa dell'impresa ogni anno. Deve essere concordato con la filiale della banca che ti serve. Se alla fine della giornata il saldo del contante supera il limite stabilito, restituiscilo alla cassa, altrimenti violerai la disciplina del contante.
Passaggio 4
Se prelevi fondi da un conto corrente, devi utilizzarli per gli scopi che ti sono stati indicati nel libretto degli assegni. Ricorda che i pagamenti in contanti tra le persone giuridiche hanno le loro sfumature, ad esempio, l'importo dei pagamenti in contanti nell'ambito di un accordo non può superare i 100 mila rubli.
Passaggio 5
Hai il diritto di emettere fondi per conto dei tuoi dipendenti. Per fare ciò, redigere un ordine di cassa di spesa. Per la relazione, i dipendenti devono fornire documenti giustificativi all'ufficio contabilità. I costi devono essere economicamente sostenibili. Preparare una nota spese basata su assegni, ricevute o altri documenti. Allega il documento al verbale di cassa.
Passaggio 6
Tutti i moduli devono essere compilati correttamente. Indica solo informazioni affidabili nei documenti in contanti, assicurati di firmarli e apporre il sigillo dell'organizzazione.
Passaggio 7
I fondi devono essere conservati in un luogo sicuro o in un altro luogo protetto. Tu, come capo dell'organizzazione, devi, per ordine, affidare i compiti di mantenere la disciplina di cassa alla cassa o altra persona autorizzata.
