In ogni azienda, in cui vengono eseguite transazioni finanziarie, viene compilato il giornale di cassa. La forma di questo documento è unificata, approvata dal decreto del Comitato statale di statistica della Federazione Russa n. 132. Il giornale è tenuto dal cassiere. Il documento quotidiano indica l'importo di inizio, fine giornata (turno), le letture del registratore di cassa.
È necessario
- - il modulo del giornale dell'operatore di cassa;
- - documenti aziendali;
- - istruzioni per KKM;
- - Modulo KM n. 3.
Istruzioni
Passo 1
Nel giornale del cassiere si riflettono le transazioni finanziarie, è il documento principale per la contabilità. Prima di avviare un giornale, registrare il modulo KM n. 4 presso l'ufficio delle imposte presso la sede della società. Scrivi il nome dell'azienda sul frontespizio. Per OPF (Forma Organizzativa e Giuridica) "imprenditore individuale", indicare il cognome, le iniziali della persona che si iscrive come imprenditore individuale.
Passo 2
Scrivere il nome del dipartimento (servizio) per il quale si sta creando la rivista. Questo di solito si applica alle grandi organizzazioni. Inserisci il nome del registratore di cassa su cui vengono effettuati gli assegni. Indicare il numero, la classe, il tipo e la marca di KKM. Scrivi il numero di registrazione del registratore di cassa e il numero del produttore. Prendi quest'ultimo dalle istruzioni per il KKM. Immettere il nome del programma utilizzato per registrare le transazioni in contanti. La maggior parte delle aziende utilizza 1C, che è molto diffuso nel mercato del software.
Passaggio 3
Scrivi il tuo cognome completo, nome, patronimico, posizione ricoperta. All'inizio e alla fine della giornata, inserisci i dettagli nella pagina del diario. Immettere la data, il numero della sezione. Indica il tuo cognome, le iniziali nella terza colonna del documento. Nella quarta colonna, scrivi il numero di serie del rapporto Z, che devi rimuovere alla fine del turno. Nella quinta colonna, non puoi scrivere nulla, poiché il servizio fiscale non vi presta attenzione.
Passaggio 4
Indicare nella sesta colonna l'importo dei proventi all'inizio della giornata, nella nona - alla fine della giornata. In genere, la somma di denaro alla fine della giornata viene riportata all'inizio del giorno successivo. Nella decima colonna, inserisci l'importo delle entrate per turno (giorno). Tale valore si ottiene sottraendo dall'importo di inizio giornata l'importo di fine turno. Nella settima e ottava colonna, certifica le informazioni con la tua firma, la firma dell'amministratore o del capo contabile.
Passaggio 5
Di norma, il cassiere consegna il ricavato alla cassa principale dell'azienda. Per questo, vengono redatti documenti di spesa, dettagli, i cui importi sono registrati in 11-14 colonne del giornale. Se ci sono resi dagli acquirenti, viene condotto un atto sotto forma di KM n. 3. In conformità con questo documento, vengono inseriti gli importi emessi ai clienti. Di conseguenza, vengono generati controlli non utilizzati. Nelle colonne 17-19, inserisci le firme del cassiere, capo contabile, capo del dipartimento.
