La fattura emessa è la base principale per il pagamento dei servizi o delle merci per l'ufficio contabilità del cliente. Se si tratta di controllare la propria attività, la presenza di un account può compensare l'assenza di altri documenti (contratto, atti), anche se è meglio avere un set completo. La preparazione di questo documento non è così difficile come potrebbe sembrare. Una formazione contabile non è certamente richiesta.
Istruzioni
Passo 1
Puoi utilizzare qualsiasi editor di testo per emettere una fattura e generare un atto di accettazione e trasferimento di opere o beni o servizi. Ma è meglio farlo con Exel o un programma di contabilità specializzato. Elimineranno la probabilità di errori nel calcolo dell'importo totale, poiché lo producono automaticamente.
Passo 2
Come titolo viene utilizzata la parola “Fattura” (in lettere maiuscole al centro della prima riga) e ad essa vengono assegnati il numero e la data di emissione. La riga sottostante, se esiste un contratto, di solito fornisce i suoi dati di output, ad esempio "al contratto per la fornitura di servizi a pagamento n. 1-RK del 2011-01-02".
Passaggio 3
Successivamente, fornisci gli indirizzi legali e le coordinate bancarie delle parti, prima i tuoi, poi il cliente. Puoi chiamarti "Destinatario" e l'altra parte "Pagante", sono accettabili anche le diciture "Appaltatore" e "Cliente" o altre che compaiono nel contratto.
Il nome della parte è seguito da due punti, seguito dal nome, dall'indirizzo legale e dai dettagli.
Passaggio 4
La parte successiva della fattura è una tabella: il numero in ordine, il nome del prodotto o servizio, unità di misura, quantità, prezzo e importo (prezzo moltiplicato per il numero di unità di misura).
Si possono utilizzare come unità di misura percentuali, chilogrammi, tonnellate, scatole, pezzi, il numero di caratteri nel testo con e senza spazi, a seconda della situazione.
I nomi di ciascun servizio reso o merce consegnata, lavoro svolto devono essere formulati allo stesso modo degli altri documenti: contratto, fatture, atti, ecc.
Passaggio 5
Nella riga più in basso della tabella, dopo la parola "Totale", è necessario indicare l'importo totale del pagamento da fatturare, in rubli e copechi o in un'altra valuta. Di seguito l'importo comprensivo di IVA.
Se non sei un contribuente IVA, devi indicare che tale imposta non è riscossa e il motivo. Molto spesso è scritto: "L'IVA non viene addebitata, poiché il contraente (destinatario) applica un sistema di tassazione semplificato", quindi i dati di output della notifica corrispondente sono indicati tra parentesi: nome del documento, numero, data di emissione e autorità di emissione (l'ufficio delle imposte territoriale).
Ad esempio: "Avviso n. 111 del 01.10.2011, IFTS-15 a Mosca".
Passaggio 6
Sotto la tabella, dopo le parole "Totale da pagare" e i due punti in lettere, indicare l'importo finale del pagamento in rubli e copechi.
Il capo dell'organizzazione e il capo contabile devono firmare la fattura. Se non c'è un contabile, il capo o il singolo imprenditore firma per entrambi.
Il documento è anche certificato da un sigillo.
Passaggio 7
È possibile inviare la fattura al pagatore tramite fax o corriere.
Un'opzione molto comune è quando un documento viene scansionato e inviato su Internet e il pagamento viene effettuato su questa base. L'originale viene inviato per posta o inviato tramite corriere.
