Qualsiasi organizzazione in un modo o nell'altro si occupa di operazioni finanziarie e ha un dipartimento di contabilità che gestisce queste operazioni. Ogni volta che si ricevono fondi alla cassa dell'azienda, è necessario redigere un ordine di ricevuta di cassa, un documento obbligatorio con un modulo universale n. KO-1. Una ricevuta di cassa, o PKO, è un documento ufficiale, e ogni commercialista e ogni titolare di azienda o ditta deve essere in grado di redigerlo.
Istruzioni
Passo 1
L'ordine della ricevuta di cassa è composto da due parti: la parte principale, che è necessario compilare, e la ricevuta, che viene strappata e rilasciata alla persona da cui proviene il denaro alla cassa dell'organizzazione.
Passo 2
Nel titolo dell'ordine, indicare il nome dell'organizzazione o della sua filiale. Se l'organizzazione non dispone di un'unità strutturale, inserire un trattino nella casella appropriata.
Passaggio 3
Nella riga "Codici" indicare i dati del certificato Goskomstat, nella riga "Numero documento" inserire il numero, secondo le voci nel registro delle entrate e delle uscite di cassa.
Passaggio 4
Nella riga "Data di compilazione", inserire in numeri il giorno, il mese e l'anno completo di quattro cifre. Imposta la data su quella attuale.
Passaggio 5
Nella riga "Debito", inserisci il numero del conto su cui vengono ricevuti i fondi. Nella riga "Prestito, codice unità strutturale" indicare il codice dell'unità a cui proviene il denaro.
Passaggio 6
Nella riga "Credito, conto corrispondente, sottoconto", inserisci il numero del conto e del sottoconto, se presente, sul cui credito vengono ricevuti i fondi presso la cassa della tua organizzazione.
Passaggio 7
Nella riga "Importo, rub.kop". inserire l'importo ricevuto in cifre arabe. Nella riga successiva, inserisci il codice ai fini dei fondi ricevuti, se la tua organizzazione ha un sistema di codifica specifico per gli scopi per i quali vengono spesi i soldi.
Passaggio 8
Nella riga "Accettato da …" è necessario inserire il nome della persona che contribuisce ai fondi. Se questa persona è un dipendente della tua organizzazione, il suo nome, patronimico e cognome sono indicati nel caso genitivo. Se il denaro è conferito da una persona esterna, il nome dell'organizzazione, di cui è un dipendente, è inserito davanti al nome completo.
Passaggio 9
Nella riga "Base" indicare la fonte dei fondi e il loro contenuto e nella riga "Importo" indicare l'importo dei fondi in lettere maiuscole. I centesimi sono indicati numericamente. Nella riga “Compreso” scrivere “senza imposta (IVA”), oppure, se l'imposta è presente, inserire l'importo dell'imposta IVA.
Passaggio 10
Nella sezione "Allegati", indicare se sono presenti documenti allegati ai fondi depositati.
Passaggio 11
Dopo aver compilato la ricevuta e l'ordine di cassa, deve essere firmato dal capo contabile con una decrittazione della firma e anche controllato dal cassiere per la correttezza e l'autenticità dei dati inseriti.
