Il limite di contanti è l'importo massimo di contanti che un'organizzazione può lasciare alla propria cassa alla fine della giornata lavorativa. Il limite del saldo di cassa viene fissato una volta all'anno in base ai calcoli dell'azienda e approvato dalla banca che serve l'azienda. La questione è regolata dal Regolamento della Banca Centrale della Federazione Russa del 05.01.1998. N. 14-P "Sulle regole per l'organizzazione della circolazione del denaro contante nel territorio della Federazione Russa".
È necessario
- Consapevolezza;
- alfabetizzazione;
- conoscenza delle formule
Istruzioni
Passo 1
Prendi il modulo numero 0408020 in 2 copie. È destinato all'inserimento dei dati per il calcolo del limite del saldo di cassa e al rilascio di un permesso per la spesa in contanti dei proventi ricevuti presso la cassa dell'azienda. Inserisci il nome della società, il numero del conto corrente e il nome della banca a cui invii il pagamento.
Passo 2
Compila tutti gli importi in migliaia di rubli. Nel campo "Cassa e incassi degli ultimi 3 mesi", indicare gli incassi effettivi al cassiere per il periodo specificato. Se ci sono stati bruschi cambiamenti nel volume delle entrate, fornisci i dati per l'ultimo mese. Per le attività che stanno appena iniziando a lavorare con un cassiere, indicare l'importo previsto per il mese successivo. Se non c'è una ricevuta in contanti alla cassa, metti un trattino.
Passaggio 3
Dividere l'importo totale delle entrate specificato per il numero di giorni lavorativi per il periodo di fatturazione. Inserisci il numero risultante nel campo "Ricavo medio giornaliero". Dividi il ricavo medio giornaliero per il numero di ore lavorate al giorno. Inserisci il risultato nel campo "Fatturato orario medio".
Passaggio 4
Calcola l'importo effettivo delle spese in contanti dalla cassa dell'azienda negli ultimi 3 mesi. Si prega di notare che gli stipendi e le prestazioni sociali non sono inclusi nel calcolo. Analogamente al punto 1, in caso di forti variazioni dei volumi, indicare i dati dell'ultimo mese e, per le imprese di nuova costituzione, l'importo previsto. Calcola e inserisci il tuo consumo medio giornaliero.
Passaggio 5
Indica i termini in cui prevedi di consegnare il ricavato (giornaliero, il giorno successivo, ogni pochi giorni). Il termine deve essere motivato; per questo, i campi "Orario di lavoro" e "Tempo di consegna del ricavato" sono compilati. Se l'attività è aperta fino alle ore 18.00 o 19.00, la scadenza è generalmente fissata giornalmente. Se l'organizzazione lavora fino a tardi e la banca non dispone di una cassa serale o di un servizio di riscossione serale, viene impostato il termine "giorno successivo". Per le organizzazioni situate lontano dalle banche (ad esempio nei villaggi), la scadenza è fissata "1 volta in _ giorni" e il limite del saldo di cassa è pari a diversi guadagni medi giornalieri.
Passaggio 6
L'importo limite ragionevole è la differenza tra le entrate e le spese giornaliere medie. In base ai calcoli, compilare il campo "Importo limite richiesto". Puoi mettere un importo leggermente superiore a quello calcolato, di solito le banche concordano un piccolo margine. Se non ci sono ricevute, l'importo viene impostato pari al consumo medio giornaliero.
Passaggio 7
Questo modulo fornisce anche un campo per gli scopi per i quali è consentito spendere i proventi in contanti dalla cassa dell'impresa. Compilalo, in base alle reali esigenze di emissione dei fondi dalla cassa.
Passaggio 8
Firma entrambe le copie del calcolo con il capo dell'impresa e il capo contabile e portale alla banca per l'approvazione. La banca inserirà il suo "verdetto" nel campo "Decisione dell'istituto bancario", dove fisserà l'importo fissato del limite del saldo di cassa e le finalità consentite di spesa dei proventi. Se la società lavora con più banche, il calcolo può essere approvato in ognuna di esse e quindi inviare una notifica sul limite stabilito ad altre banche.
