Ogni società è obbligata a concludere un limite di saldo di cassa con la banca di servizio. Solo l'importo del limite impostato può essere depositato in cassa. Se durante il controllo si riscontra che i fondi superano l'importo del limite, verrà emessa una multa pari al doppio dell'importo dell'eccedenza.
Istruzioni
Passo 1
Concorda con la banca che serve la tua azienda l'importo del limite del saldo di cassa. Se sei servito da più banche, seleziona la banca che preferisci. Tutte le altre banche devono essere informate dell'importo del limite e della banca con cui tale limite è concordato.
Passo 2
Per calcolare il limite, è necessario prendere l'importo degli incassi degli ultimi tre mesi. Calcola il tuo ricavo medio giornaliero. Per fare ciò, dividere l'importo delle entrate di tre mesi per il numero di giorni per i quali è stato ricevuto. E per calcolare il ricavo orario medio, dividi l'importo ricevuto per il numero di ore lavorative.
Passaggio 3
Poi calcola i costi. Gli stipendi, borse di studio e benefit non sono inclusi nel calcolo. Dividi l'importo delle spese per il periodo di queste spese. Otterrai l'importo medio giornaliero delle spese.
Passaggio 4
Sulla base dei costi e dei tempi di incasso, calcolare il limite del saldo di cassa. Fissare un limite per il normale funzionamento dell'impresa prima del termine di riscossione.
Passaggio 5
Alle imprese ubicate a lunga distanza dalla banca, con impossibilità di incasso giornaliero, è consentito fissare un limite di saldo pari a più giorni, a seconda delle tempistiche di consegna dei proventi.
Passaggio 6
È meglio indicare l'importo del limite in misura maggiore della differenza tra il ricavo medio giornaliero e la spesa media giornaliera. L'obiettivo dell'impresa è quello di riconquistare quanto più limite possibile. La banca dà la decisione finale.
Passaggio 7
Nel calcolo del limite, è necessario indicare lo scopo del suo utilizzo. Il documento è redatto in duplice copia. Ogni copia è firmata dal capo e dal capo contabile dell'impresa. Nella sezione - decisioni della banca, viene apposto il capo della banca e il sigillo della banca.
