Se l'organizzazione utilizza i regolamenti in contanti, è necessario registrare tali transazioni in documenti in conformità con i regolamenti della Banca centrale.
È necessario
- - forme di ricezione ordini;
- - Forme degli ordini di spesa;
- - giornale del cassiere-operatore;
- -libro di cassa.
Istruzioni
Passo 1
Calcola il limite del saldo di cassa e invia questo calcolo alla tua banca. Tutti i contanti oltre il limite devono essere depositati presso la banca. Eccezioni a questa regola sono solo cinque giorni dalla data di scadenza per l'emissione degli stipendi o altri pagamenti.
Passo 2
Se un'organizzazione ha suddivisioni separate con conti bancari separati, il limite del saldo di cassa viene calcolato per ciascuna di tali suddivisioni.
Passaggio 3
Tutte le ricevute e le emissioni del registratore di cassa devono essere redatte con un documento principale del modulo stabilito: una ricevuta o un ordine di spesa. Conservare registrazioni di ricevute e ordini di addebito per preservare l'ordine di numerazione dei documenti. Inserisci tutte le transazioni sul movimento di denaro nel libro cassa.
Passaggio 4
Rispettare la correttezza della compilazione dei documenti in entrata e in uscita e del libro cassa. Gli importi negli ordini di cassa devono essere compilati a parole, sugli ordini sono richieste le firme del contabile e del gestore. I fogli del libretto di cassa devono essere numerati. Il libro deve essere allacciato, fissato con una nota sul numero di fogli e un sigillo.
Passaggio 5
Prima della fine della giornata lavorativa, rimuovere il rapporto dal registratore di cassa. Registrare i dati del report nel diario del cassiere-operatore. Oltre ai dati sugli incassi giornalieri dell'estratto conto, nel libro del cassiere-operatore, riflettono l'importo degli incassi consegnati alla banca ei saldi all'inizio e alla fine di ogni giornata.
Passaggio 6
Dopo aver rimosso il saldo alla fine della giornata, prepara un rapporto di cassa: seleziona tutti i documenti primari per il giorno nella parte staccabile del foglio del libro di cassa. Presentare tempestivamente i rapporti di cassa all'ufficio contabilità.
