Dopo che una persona giuridica o un singolo imprenditore apre un nuovo conto bancario, è obbligato a informare le autorità di regolamentazione entro sette giorni. I termini e la procedura per segnalare l'apertura di un conto corrente sono determinati dalla legge federale n. 212-FZ del 24 luglio 2009 e dal codice fiscale della Federazione Russa.
Istruzioni
Passo 1
Determinare la data a partire dalla quale viene conteggiata la scadenza per il messaggio di apertura di un conto corrente. Sulla base della lettera della Banca centrale della Federazione Russa n. 01-17 / 2700 del 24 giugno 2005, questa data è determinata dal giorno in cui viene effettuata la registrazione corrispondente nel libro di registrazione dei conti aperti. Secondo l'art. 23 del Codice Fiscale della Federazione Russa e dell'art. 28 FZ-212 del 24.07.2009, è fissato un termine di sette giorni per la segnalazione all'Ispettorato del servizio fiscale federale, al Servizio fiscale federale e al Fondo pensione della Russia in merito all'apertura di un conto corrente. Se tali termini non vengono rispettati, ai sensi dell'art. 118 del Codice Fiscale della Federazione Russa, l'IFTS impone un'ammenda all'impresa per un importo di 5.000 rubli e, secondo la Parte 1 dell'art. 15.33 del Codice dei reati amministrativi della Federazione Russa FSSS e PF addebitano un'ammenda da 1.000 a 2.000 rubli.
Passo 2
Compilare un messaggio scritto sull'apertura di un conto secondo le forme stabilite dalle autorità di regolamentazione. Per l'IFTS, questo è il modulo n. С-09-1, stabilito dall'ordine n. MM-3-09 / 11 del Servizio fiscale federale della Russia del 21 aprile 2009. L'FSS e la FIU dispongono di moduli propri, che possono essere ottenuti contattando la filiale più vicina, o compilati in qualsiasi forma. Assicurati di indicare nella domanda i dettagli della società e i dati sul conto aperto. Certifica il messaggio con la firma del capo e il sigillo dell'impresa.
Passaggio 3
Invia il messaggio compilato in duplice copia alle autorità di regolamentazione. Questo deve essere fatto dal capo della società o da una persona autorizzata per la quale è stata rilasciata la relativa procura. Verificare che entrambi i messaggi abbiano lo stesso timbro in arrivo che corrisponda alla data corrente.
Passaggio 4
Ritiratene una copia, che conservate nella corrispondenza in uscita dell'azienda. Ricevi una notifica che la tua notifica è stata accettata e approvata dall'autorità di regolamentazione.
Passaggio 5
Informare i servizi di vigilanza sull'apertura di un conto corrente per posta se non è possibile eseguire personalmente questa azione. Specificare in anticipo quale tipo di invii sono accettati dall'ispettorato territoriale del Servizio fiscale federale e dai fondi. Invia una lettera certificata con una descrizione dell'allegato. Assicurati di conservare tutte le ricevute in caso di controversie.
