Ogni impresa che svolge attività finanziarie mantiene un rendiconto finanziario, che riflette l'importo delle entrate e delle uscite dei fondi. Se i clienti dell'organizzazione, per qualsiasi motivo, hanno bisogno di restituire il denaro, il cassiere redige il loro reso ai sensi dell'atto sulla restituzione dei fondi ai clienti per gli assegni circolari non utilizzati. Questo documento ha una forma uniforme.
È necessario
modulo n. KM-3, penna, calcolatrice, sigillo aziendale, documenti dell'organizzazione, modulo n. KO-2, documenti del cliente, assegni a rilievo erroneamente, contanti
Istruzioni
Passo 1
Il modulo n. KM-3 è stato approvato dal decreto del Comitato statale di statistica della Russia n. 132 del 25.12.1998 e viene compilato se l'assegno viene restituito lo stesso giorno. Il cassiere vi inserisce il nome dell'impresa in conformità con i documenti costitutivi, il codice dell'organizzazione secondo il classificatore di imprese e organizzazioni tutto russo, il numero di identificazione del contribuente, il codice dell'attività della vostra azienda secondo il All- Classificatore russo delle attività d'impresa.
Passo 2
Nella forma dell'atto, scrivi il nome dell'unità strutturale in cui lavori, il numero di telefono di contatto.
Passaggio 3
In forma unificata, indicare il modello del registratore di cassa, il suo tipo, marca, classe, numero di fabbrica, numero di registrazione.
Passaggio 4
All'atto sulla restituzione dei fondi agli acquirenti per le ricevute di cassa non utilizzate viene assegnato un numero e una data.
Passaggio 5
Un rimborso di una certa somma di denaro all'acquirente è possibile solo con il permesso di una persona autorizzata. Questo può essere il direttore di un'impresa o il capo di un'unità strutturale. L'assegno del cliente deve essere firmato da una delle persone indicate.
Passaggio 6
Questo documento è una commissione che stabilisce e indica il numero di assegni circolari, il loro numero, le somme di denaro per ciascuno di essi, scrive la posizione, il cognome, il nome, il patronimico della persona che ha autorizzato il rimborso dei fondi agli acquirenti.
Passaggio 7
Calcola l'importo totale del rimborso sugli assegni ai clienti dell'organizzazione, scrivilo a parole, di questo importo ridurrai le entrate del cassiere per quel giorno.
Passaggio 8
Tale atto è sottoscritto da tutti i componenti della commissione, con l'indicazione degli incarichi ricoperti, cognomi, sigle.
Passaggio 9
Se l'assegno viene restituito non il giorno in cui è stato estinto, l'acquirente deve scrivere una dichiarazione indicando cognome, nome, patronimico, estremi del documento di identità, con richiesta di restituzione del denaro.
Passaggio 10
L'applicazione del cliente funge da base per l'emissione di denaro su un assegno dalla cassa principale della società, il cui cassiere scrive all'acquirente una spesa e un ordine di cassa sotto forma di KO-2, indicando il suo cognome, nome, patronimico, estremi del documento di identità. Il contabile, a sua volta, effettua le corrispondenti registrazioni contabili sulla base di questi documenti.
