Con la regolamentazione parziale dell'economia, quando c'è una concorrenza incompleta, diventa necessario applicare restrizioni alle transazioni valutarie. Il collegamento centrale in questo sistema normativo sono le istituzioni che svolgono il ruolo di agenti di controllo dei cambi.
Il controllo della valuta viene solitamente introdotto in quei paesi in cui la valuta non ha lo status di liberamente convertibile. In queste condizioni, diventa particolarmente importante la regolamentazione delle transazioni per l'acquisto e la vendita di fondi in valuta estera, nonché il controllo sui movimenti di valuta attraverso il confine di stato. Il governo, di regola, esercita la sua influenza sul mercato valutario con metodi legislativi.
L'elenco degli organismi che svolgono le funzioni di controllo valutario è regolato dalla legge federale "Sulla regolamentazione e sul controllo valutario". Il controllo valutario implica uno speciale sistema di misure che lo stato adotta per conformarsi alle regole nello svolgimento delle transazioni valutarie.
La base del controllo è la restrizione del diritto dei cittadini di acquistare valuta estera, nonché la capacità dei non residenti di acquisire valuta nazionale. Tale quadro è necessario per prevenire possibili deflussi di capitali. I controlli sui cambi vengono generalmente introdotti in paesi con valute parzialmente regolamentate. Gli Stati con economie stabili non hanno un bisogno urgente di controlli sui cambi.
Gli agenti di controllo valutario sul territorio della Federazione Russa sono banche autorizzate subordinate alla Banca Centrale della Federazione Russa; Vnesheconombank; dogane e autorità fiscali; operatori professionali e regolari del mercato mobiliare (inclusi i titolari del registro). Queste entità differiscono dalle autorità di controllo valutario in quanto non possono applicare misure punitive contro quei partecipanti al mercato che violano la legislazione valutaria. Lo status di agente di controllo valutario non conferisce all'istituzione il diritto di richiedere l'eliminazione delle violazioni individuate.
Le funzioni degli agenti comprendono la verifica del grado di conformità delle operazioni valutarie alla normativa vigente; verifica della contabilità e rendicontazione in materia di transazioni valutarie; verifica della documentazione relativa alla tenuta dei conti in valuta estera.
Gli agenti di controllo valutario devono fornire prontamente alle autorità di regolamentazione informazioni sulle loro attività relative alle transazioni valutarie. Tra i compiti di queste istituzioni rientra anche l'osservanza dei segreti d'ufficio, commerciali e bancari, ai quali essi accedono in relazione allo svolgimento delle loro attività.
Nel caso in cui gli agenti di controllo valutario nel corso delle loro attività rilevino violazioni delle regole stabilite dalla legge, trasmettono le informazioni pertinenti all'organismo di controllo valutario, che ha il diritto di applicare sanzioni al trasgressore. Tali informazioni includono dati su una persona fisica o giuridica; descrizione della violazione; indicazione dell'atto giuridico violato; l'importo della transazione illegale.
Nelle loro attività, le organizzazioni che agiscono come agenti del controllo dei cambi procedono dall'indiscutibile priorità delle misure economiche nell'attuazione della politica statale nell'area complessa e responsabile della regolamentazione dei cambi. Tale attività dovrebbe escludere l'interferenza non necessaria degli organi statali in materia di regolamentazione valutaria.
Il collegamento chiave nel sistema di regolamentazione delle transazioni in valuta estera nella Federazione Russa sono le banche autorizzate. Queste istituzioni hanno il diritto alla certificazione di monopolio delle operazioni effettuate da altre banche e partecipanti al mercato dei cambi.
In qualità di agenti del controllo valutario, tali banche controllano i permessi e le licenze speciali che autorizzano a svolgere operazioni in valuta estera e controllano anche l'adempimento degli obblighi di vendita dei fondi in valuta estera ricevuti dalle operazioni di esportazione.
Lo status di questi partecipanti al mercato non solo conferisce loro il diritto di condurre essi stessi transazioni valutarie, ma implica anche l'obbligo di mantenere un controllo valutario a tutti gli effetti, compreso il controllo delle transazioni di esportazione-importazione e il corretto trasferimento dei proventi ai conti di transito.
La necessità dell'istituzione di agenti di controllo valutario è dovuta al fatto che quando vengono introdotte regole rigorose di regolamentazione valutaria, sorge un "mercato nero", in cui il cambio di valuta viene effettuato in violazione della legge. Il risultato di tali transazioni illegali è una situazione in cui il tasso di cambio reale differisce nettamente da quello fissato dallo stato. La presenza di un sistema di agenzie governative e agenti di controllo dei cambi consente di limitare il mercato ombra per il cambio valuta.
